九江市体育局

九江市体育局2023年度部门决算

目    录

第一部分  九江市体育局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 九江市体育局概况

一、部门主要职责

九江市体育局是主管体育工作的市政府（市委）组成部门（直属机构），主要职责如下：

(一)指导和推动全市体育体制改革，制定体育发展战略，编制体育事业中长期发展规划，并监督实施。

(二)统筹规划群众体育发展，推行《全民健身条例》，指导并开展群众体育活动，推动公民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理。

(三)统筹规划竞技体育发展，研究和平衡全市体育竞赛、竞技运动项目设置与重点布局。组织安排各类赛事。指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作。

(四)统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

（五）研究制定体育产业政策，规划体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票发行管理。

（六）组织指导全市体育宣传和体育科研工作。

（七）负责全市体育社团的资格审查和社团成立、注销的审核。

（八）负责全市健身气功的管理。

（九）承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共4个，包括：

本部门年末在职人员69人，离退休人员1人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员16人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计5274.50万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计5274.50万元，比上年减少2459.31万元，下降31.80%，主要原因：2022年支付省运费经费金额比2023年支付金额大以及人员的增减变化等。

本年收入的具体构成：财政拨款收入5274.50万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计5274.50万元，其中本年支出合计5274.50万元，比上年减少2459.31万元，下降31.80%，主要原因：2022年支付省运费经费金额比2023年支付金额大以及人员的增减变化等；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出2056.51万元，占38.99%；项目支出3217.98万元，占61.01%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2333.01万元，决算数5274.50万元，完成年初预算的226.08%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数0.15万元，预决算差异主要原因：财政追加奖励。

（二）教育支出（类）年初预算数0.00万元，决算数14.35万元，预决算差异主要原因：义务教育学生资助补助经费用。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数1767.76万元，决算数3188.08万元，完成年初预算的180.35%。预决算差异主要原因：2023年全国健美操锦标赛项目经费等。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算数357.55万元，决算数248.65万元，完成年初预算的69.54%。预决算差异主要原因：退休人员的增加等。

（五）卫生健康支出（类）年初预算数92.90万元，决算数112.26万元，完成年初预算的120.84%。预决算差异主要原因：：增人增资以及人员的变动等。

（六）住房保障支出（类）年初预算数114.80万元，决算数133.03万元，完成年初预算的115.88%。预决算差异主要原因：增人增资以及人员的变动等。

（七）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数1577.98万元，预决算差异主要原因：支付省运会经费用以及省文资金等。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2056.51万元，其中：

（一）工资福利支出1829.76万元，比上年增加338.34万元，增长22.69%，主要原因：增人增资以及人员的变动等。

（二）商品和服务支出156.02万元，比上年增加23.13万元，增长17.40%，主要原因：增人增资以及人员的变动等。

（三）对个人和家庭补助支出70.23万元，比上年增加9.85万元，增长16.32%，主要原因：退休人员的增加等。

（四）资本性支出0.50万元，比上年增加0.50万元，主要原因：体育馆办公设备的增加。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数3.67万元，决算数2.03万元，完成全年预算的55.37%；决算数比上年减少0.05万元，下降2.17%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：与上年无变化。决算数与上年持平，主要原因：与上年无变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：与上年无变化。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：与上年无变化。决算数与上年持平,主要原因：与上年无变化。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：与上年无变化。决算数与上年持平,主要原因：与上年无变化。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数3.67万元，决算数2.03万元，完成全年预算的55.37%，主要原因：落实过紧日子要求压减费用支出。决算数比上年减少0.05万元，下降2.17%,主要原因：落实过紧日子要求压减费用支出。全年国内公务接待19批，累计接待151人次，主要是：省体育局、国家体育总局、河北省体育局等。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出56.32万元，决算数比上年增加2.01万元，增长3.71%，主要原因：主要原因物价的少许变化。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额115.11万元，其中：政府采购货物支出107.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.90万元。授予中小企业合同金额115.11万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的93.1%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的6.9%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金   557.06万元，占项目支出总额的 100%。其中，7个项目评价结果为“优”，  0个项目评价结果为“良”， 0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：全民健身经费、九江市老年人体育协会经费。涉及一般公共预算支出80.8 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，从评价情况来看，经费支出合理合规，严格按照财经法规和部门规章制度执行，部门评价工作进行顺利。      。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3696.52万元，政府性基金预算支出1577.98万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，经费支出合理合规,严格按照财经法规和部门规章制度执行,部门整体绩效评价工作进行顺利。         。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、单位自评工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价是对单位及所属单位所负责全民健身经费等7个项目进行全项目评价，目的在于通过对开展全民健身活动等项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和项目影响力等方面进行评价。总结经验，发现问题，提出项目今后实施的改进意见和建议。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本次绩效评价以市体育局及所属单位组织实施的2023年度7个项目的实施情况为评价对象，采用了资料审查、综合评价等评价方式，使用了比较法、公众评价法等绩效评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

此次针对各个项目的绩效评价，以结果为导向，重点围绕项目预算执行情况、产出情况、效益情况以及满意度四个方面设计指标体系，进行评价分析。通过《绩效目标自评表》进行评价打分。首先审查项目资料，包括项目档案、财务资料等，同时开展问卷调查，了解相关人员对看法，纳入评分体系。

三、综合评价结论

体育局根据《绩效目标自评表》的评价指标，结合自身的工作性质，分解制定三级评价指标，并制定了指标值，根据《中华人民共和国体育法》、《全民健身条例》进行评价评分，综合得分96分。

四、绩效目标完成情况总体分析

统筹推进我市群众体育、竞技体育、体育产业协调发展。其他项目基本完成了既定的工作任务，达到了预期的绩效目标。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

偏离绩效目标的原因:1、因疫情原因，部分体育赛事活动没有举办或者规模缩小。

改进措施：科学编制预算，加强预算执行。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过对绩效自评结果，总结经验，发现问题，提出改进的方向和具体措施，促进工作的开展。

本部门“ 全民健身经费  ”、“九江市老年人体育协会经费  ” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

（二）事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（五）文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

（六）文化体育与传媒（类）文化（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（九）行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

九江市体育局2023年全民健身经费项目部门评价报告

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]134 号）和《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发[2019]8 号)，结合《九江市财政局关于市直部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（九财绩[2023]2号）等文件要求，我局绩效工作小组对本单位2023年度全民健身项目进行了部门绩效评价工作。

一、项目基本情况

为贯彻落实《全民健身条例》《全民健身实施计划》，实施健康中国战略，广泛开展全民健身赛事活动，调动群众参与运动的积极性，丰富我市人民群众的全民健身活动，自2016年起，经市政府同意每年拨付全民健身活动经费30万元，用于支持机关、企事业单位和社会体育组织开展全民健身活动，自2023年起因落实过紧日子要求压减百分之10到27万元，项目绩效良好。

（二）项目主管单位

项目主管单位为九江市体育局。

二、项目支出绩效目标执行监控情况

本项目绩效目标为：贯彻落实《全民健身条例》《全民健身实施计划（2021-2025年）》，实施健康中国战略，促进全市人民健康水平提升。全民健身经费使用率100%，全民健身活动开展经常，市民身体素质得到提高，体育生活得到丰富，全民健身氛围得到浓厚。

项目完成情况：根据绩效监控评估要求，以及填报 2023年1-7 月、全年绩效监控信息反映，2023年项目资完全按预算执行到位，预期全年完全目标 100%。

三、项目支出绩效目标执行监控工作概述

(一）项目支出绩效目标执行监控原则

1.科学规范原则。项目支出绩效目标执行监控应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法；

2.公正公开原则。项目支出绩效目标执行监控应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；

3.分级分类原则。项目支出绩效目标执行监控由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施；

4.绩效相关原则。项目支出绩效目标执行监控应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

(二）项目支出绩效目标执行监控依据

1.参照《财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预[2011]285号）。

2.参照《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]

3.参照《财政部关于印发预算绩效评价共性指标体率框架的通知》（财预[2013]53 号文件）。

4.《九江市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（九府发[2013]4号)。

5.《九江市财政局关于开展2021年部门整体支出项目支出绩效目标执行监控工作及 2021年度项目运行绩效监控工作的通知》（九财绩[2021]2号）

6.其他相关资料。

(三）项目运行绩效监控指标体系

体系依据财政部《预算绩效评价共性指标体系》及江西省财政厅统一设计的一级、二级共性指标和指标值，结合项目资金特点确定三级指标、形成本次项目支出绩效目标执行监控指标体系。

(四）项目运行绩效监控方法

按项目支出绩效目标执行监控表内容进行填制，1-7 月执行情况，全年预计完成情况，设置一级指标权重统一设置为：产出指标、效益指标、满意度指标。

（五）项目支出绩效目标执行监控组织实施过程

1.前期准备

我局高度重视，成立了项目支出绩效目标执行监控工作小组，制定了项目支出绩效目标执行监控工作方案。

2.组织实施

工作组于 2023年8月20日至 2023年9月10日期间展开项目支出绩效目标执行监控，主要工作内容如下：

（1）查看项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料；

(2）根据项目支出绩效目标指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证(包括定性的文宇描述与定量的统计数据），确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

3. 分析项目支出绩效目标支出情况

根据项目支出绩效目标指标的要求，对项目资料进行计算、分析，得出项目支出绩效目标执行监控报告。

四、项目资金管理及组织实施情况

为科学合理使用资金，切实开展2023年各项业务工作，结合全民健身工作，按质按量支持相关业务科室科室及时开展业务，有效保障了经费的使用效率。

五、项目支出绩效目标执行监控完成情况分析

(一）账务处理情况

我局在市财政局下达资金后，及时按要求将该项资金进行了规范处理。

（二）项目效益性分析

项目的实施对我局各类业务工作产生了积极的社会影响，主要体现在以下几方面：

1. 积极开展各项全民健身活动。

2.举办了多次具有广泛影响力的全民健身宣传活动；

3.构建高水平全民健身公共服务体系；

六、存在的主要问题

（一）预算编制的计划性和执行管理上有待提商，制度的科学执行有待进一步强化。

(二）项目资金使用范围的局限性，我局多项业务未被囊括进使用范围，影响资金更高效的支出。

（三）财务人员队伍素质有待提高，对绩效管理文件有待进一步学习理解，工作有待进一步细化。

七、改进揩施及建议

（一）加强预算管理。严格按《中华人民共和国预算法》执行部门预算，在预算内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

（二）规范财务管理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》《行政事业单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，加强预决算工作，做到决算与预算相衔接。

(三）加强对项目支出绩效目标执行监控工作的培训，细化评估指标学习，提升指标评价的能力。

九江市体育局2023年老年人体育协会经费项目部门评价报告

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]134 号）和《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发[2019]8 号)，结合《九江市财政局关于市直部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（九财绩[2023]2号）等文件要求，我局绩效工作小组对本单位2023年度老年人体育协会项目进行了部门绩效评价工作。

一、项目基本情况

为贯彻落实《关于进一步加强新形势下老年人体育工作的意见》（体群字〔2015〕155号），实施健康中国战略，广泛开展老年人全民健身赛事活动，调动老年人众参与运动的积极性，丰富我市老年人的全民健身活动，2023年列入部门预算市老年人体育协会经费53.8万元，用于市老年人体育协会开展工作，主要用于开展老年人体育赛事、培训、办公等开支，项目绩效良好。

（二）项目主管单位

项目主管单位为九江市体育局 九江市体育总会。

二、项目支出绩效目标执行监控情况

本项目绩效目标为：促进老年人体育事业发展，增强老年人身体素质，老有所为，老有所乐。

项目完成情况：根据绩效监控评估要求，以及填报 2023年1-7 月、全年绩效监控信息反映，2023年项目资完全按预算执行到位，预期全年完全目标 100%。

三、项目支出绩效目标执行监控工作概述

(一）项目支出绩效目标执行监控原则

1.科学规范原则。项目支出绩效目标执行监控应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法；

2.公正公开原则。项目支出绩效目标执行监控应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；

3.分级分类原则。项目支出绩效目标执行监控由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施；

4.绩效相关原则。项目支出绩效目标执行监控应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

(二）项目支出绩效目标执行监控依据

1.参照《财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预[2011]285号）。

2.参照《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]

3.参照《财政部关于印发预算绩效评价共性指标体率框架的通知》（财预[2013]53 号文件）。

4.《九江市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（九府发[2013]4号)。

5.《九江市财政局关于开展2021年部门整体支出项目支出绩效目标执行监控工作及 2021年度项目运行绩效监控工作的通知》（九财绩[2021]2号）

6.其他相关资料。

(三）项目运行绩效监控指标体系

体系依据财政部《预算绩效评价共性指标体系》及江西省财政厅统一设计的一级、二级共性指标和指标值，结合项目资金特点确定三级指标、形成本次项目支出绩效目标执行监控指标体系。

(四）项目运行绩效监控方法

按项目支出绩效目标执行监控表内容进行填制，1-7 月执行情况，全年预计完成情况，设置一级指标权重统一设置为：产出指标、效益指标、满意度指标。

（五）项目支出绩效目标执行监控组织实施过程

1.前期准备

我局高度重视，成立了项目支出绩效目标执行监控工作小组，制定了项目支出绩效目标执行监控工作方案。

2.组织实施

工作组于 2023年8月20日至 2023年9月10日期间展开项目支出绩效目标执行监控，主要工作内容如下：

（1）查看项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料；

(2）根据项目支出绩效目标指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证(包括定性的文宇描述与定量的统计数据），确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

3. 分析项目支出绩效目标支出情况

根据项目支出绩效目标指标的要求，对项目资料进行计算、分析，得出项目支出绩效目标执行监控报告。

四、项目资金管理及组织实施情况

为科学合理使用资金，切实开展2023年老年人体育工作，按质按量支持市老年人体育协会及时开展业务，有效保障了经费的使用效率。

五、项目支出绩效目标执行监控完成情况分析

(一）账务处理情况

我局在市财政局下达资金后，及时按要求将该项资金进行了规范处理。

（二）项目效益性分析

项目的实施对我局各类业务工作产生了积极的社会影响，主要体现在以下几方面：

1.举办了多次具有广泛影响力的老年人体育赛事活动；

2.构建高水平全民健身公共服务体系；

六、存在的主要问题

（一）预算编制的计划性和执行管理上有待提商，制度的科学执行有待进一步强化。

(二）项目资金使用范围的局限性，我局多项业务未被囊括进使用范围，影响资金更高效的支出。

（三）财务人员队伍素质有待提高，对绩效管理文件有待进一步学习理解，工作有待进一步细化。

七、改进措施及建议

（一）加强预算管理。严格按《中华人民共和国预算法》执行部门预算，在预算内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

（二）规范财务管理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》《行政事业单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，加强预决算工作，做到决算与预算相衔接。

(三）加强对项目支出绩效目标执行监控工作的培训，细化评估指标学习，提升指标评价的能力。