九江市体育局

目 录

第一部分 九江市体育局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 九江市体育局部门概况 

一、部门主要职能

九江市体育局是主管体育工作的市政府（市委）组成部门（直属机构），主要职责如下： 

(一)指导和推动全市体育体制改革，制定体育发展战略，编制体育事业中长期发展规划，并监督实施。 

(二)统筹规划群众体育发展，推行《全民健身条例》，指导并开展群众体育活动，推动公民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理。 

(三)统筹规划竞技体育发展，研究和平衡全市体育竞赛、竞技运动项目设置与重点布局。组织安排各类赛事。指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作。 

(四)统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。 

(五)研究制定体育产业政策，规划体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票发行管理。 

（六）组织指导全市体育宣传和体育科研工作。 

（七）负责全市体育社团的资格审查和社团成立、注销的审核。 

（八）负责全市健身气功的管理。 

（九）承办市人民政府交办的其他事项。 

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 4个，包括局本级:九江市体育局和3个所属二级预算单位：九江市少年儿童体育学校、九江市体育馆、九江市体育总会办公室。

本部门2022年年末实有人数78人，其中：在职人数77人，离休人员1人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员16人；年末学生人数366 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计7733.81万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少1832.97万元，下降19.2 %；本年收入合计7733.81万元，较2021年减少1521.45万元，下降16.4%，主要原因是：主要是因为人员的变动，浔南体育公园建设已接近完工、省运会的召开、长江经济带网球比赛、疫情的变化等。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入7733.62万元，占99.9%；事业收入0万元，占0 %；经营收入 0万元，占 0 %；其他收入0.19万元，占0.1%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计 7733.81万元，其中本年支出合计 7733.81万元，较2021年减少1831.45万元，下降19.1%，主要原因是：因为人员的变动，浔南体育公园建设已接近完工、省运会的召开、长江经济带网球比赛、疫情的变化等；年末结转和结余 0 万元，较2021年减少 1.52 万元，下降100%，主要原因是不能再有结转结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出 1684.69万元，占 21.8%；项目支出 6049.12万元，占78.2%；经营支出 0万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1929.93 万元，决算数为7733.62万元，完成年初预算的400.7%。其中：

（一）教育支出年初预算数为0万元，决算数为 18.65 万元，由于年初预算为0，无法算出完成年初预算的百分比，主要原因是：追加市少儿体校义务教育经费用保障资金。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为 1699.22万元，决算数为 5398.45 万元，完成年初预算的 317.7%，主要原因是：省运动会在九江筹办。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为 109.86万元，决算数为332.38万元，完成年初预算的 302.5%，主要原因是：

退休人员绩效奖的增加等。

（四）卫生健康支出年初预算数为 54.33万元，决算数为58.46 万元，完成年初预算的107.6%，主要原因是：单增人增资以及人员的变动等。

（五）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为944.47万元，由于年初预算为0，无法算出完成年初预算的百分比，主要原因是：省运动会在九江筹办,支付浔南体育公园工程款等。

（五）住房保障支出年初预算数为66.52万元，决算数为77.3万元，完成年初预算的116.2%，主要原因是：增人增资以及人员的变动等。

（五）其他支出年初预算数为0万元，决算数为903.91万元，由于年初预算为0，无法算出完成年初预算的百分比，主要原因是：省运动会在九江筹办。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 1684.69 万元，其中：

（一）工资福利支出1491.42万元，较2021年增加22.97万元，增长1.6%，主要原因是：增人增资以及人员变动等。

（二）商品和服务支出 132.89万元，较2021年增加16.22 万元，增长13.9%，主要原因是：浔南体育公园项目接近完工、省运动会在九江筹办等。

（三）对个人和家庭补助支出 60.38万元，较2021年减少 121.98万元，下降 66.9 %，主要原因是：退休人员绩效奖的变动等。

（四）资本性支出 0 万元，较2021年减少1.1万元，下降100 %，主要原因是落实过紧日子要求压减支出、新冠疫情等。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 2.08万元，决算数为 2.08 万元，完成全年预算的 100 %，决算数较2021年减少0.42万元，下降16.8%，其中：

(一）因公出国（境）支出全年预算数为 0万元，决算数为 0万元，全年预算为0无法算出百分比，决算数较2021年无变化，主要原因是单位无此项全年预算和支出。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：单位无此项全年预算和支出 。

（二）公务接待费支出全年预算数为2.08万元，决算数为 2.08 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少0.42万元，减少 16.8 %，主要原因是疫情，所以公务接待减少.。全年国内公务接待 19 批，累计接待 166 人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：在举办第十六届省运会期间上级和其他地市体育部门对接参赛事宜和调研青少年体育工作的接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中：公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，因全年预算为中无法算出百分比，决算数较2021年无变化，主要原因是：单位无此预算与支出；公务用车运行维护费全年预算数为0万元，决算数为0万元，因全年预算为中无法算出百分比，决算数较2021年无增减变化，主要原因是：单位无此预算与支出；年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算无增减变化，决算数较2021年无增减变化，主要原因是：单位无此预算与支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出54.31万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少36.05万元，减少39.9%，主要原因是：疫情的变化、落实紧日子要求压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额1946.64万元，其中：政府采购货物支出443.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1502.96万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、其他用车0 辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金583.36万元，占项目支出总额的100%。

组织对“全民健身经费”、“老年人体育协会工作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出83.8万元，从评价情况来看，经费支出合理合规，严格按照财经法规和部门规章制度执行，部门评价工作进行顺利。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 5885.24万元，政府性基金支出1848.38万元，从评价情况来看，从评价情况来看,经费支出合理合规,严格按照财经法规和部门规章制度执行,部门评价工作进行顺利。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

为进一步提高部门整体履职效益，促进部门资源的合理配置，根据九江市财政局的要求，结合本部门的具体情况，我局对2022年度部门纳入决算的27个项目进行了全面自评

绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

本部门项目绩效目标是：办好江西省第十六届运动会，统筹做好省运会场馆建设改造和备战参赛工作，以省运会在九江举办为契机，统筹推进我市群众体育、竞技体育、体育产业协调发展。

二、单位自评工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价是对单位及所属单位所负责江西省第十六届运动会、浔南体育公园经费、全民健身经费等27个项目进行全项目评价，目的在于通过对江西省第十六届运动会、浔南体育公园建设、开展全民健身活动等项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和项目影响力等方面进行评价。总结经验，发现问题，提出项目今后实施的改进意见和建议。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本次绩效评价以市体育局及所属单位组织实施的2022年度27个项目的实施情况为评价对象，采用了资料审查、综合评价等评价方式，使用了比较法、公众评价法等绩效评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

此次针对各个项目的绩效评价，以结果为导向，重点围绕项目预算执行情况、产出情况、效益情况以及满意度四个方面设计指标体系，进行评价分析。通过《绩效目标自评表》进行评价打分。首先审查项目资料，包括项目档案、财务资料等，同时开展问卷调查，了解相关人员对看法，纳入评分体系。

三、综合评价结论

体育局根据《绩效目标自评表》的评价指标，结合自身的工作性质，分解制定三级评价指标，并制定了指标值，根据《中华人民共和国体育法》、《全民健身条例》进行评价评分，综合得分96分。

四、绩效目标完成情况总体分析

办好了江西省第十六届运动会，统筹做好了省运会场馆建设改造和备战参赛工作，我市金牌数实现全省第二名，是历史最好成绩，同时以省运会在九江举办为契机，统筹推进我市群众体育、竞技体育、体育产业协调发展。其他项目基本完成了既定的工作任务，达到了预期的绩效目标。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

偏离绩效目标的原因:1、因疫情原因，部分体育赛事活动没有举办或者规模缩小。

改进措施：科学编制预算，加强预算执行。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过对绩效自评结果，总结经验，发现问题，提出改进的方向和具体措施，促进工作的开展。

（三）部门评价项目绩效评价情况

九江市体育局2022年全民健身经费项目部门评价报告

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]134 号）和《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发[2019]8 号)，结合《九江市财政局关于市直部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（九财绩[2023]2号）等文件要求，我局绩效工作小组对本单位2022年度全民健身项目进行了部门绩效评价工作。

一、项目基本情况

为贯彻落实《全民健身条例》《全民健身实施计划》，实施健康中国战略，广泛开展全民健身赛事活动，调动群众参与运动的积极性，丰富我市人民群众的全民健身活动，自2016年起，经市政府同意每年拨付全民健身活动经费30万元，用于支持机关、企事业单位和社会体育组织开展全民健身活动，往前项目绩效良好。

（二）项目主管单位

项目主管单位为九江市体育局。

二、项目支出绩效目标执行监控情况

本项目绩效目标为：贯彻落实《全民健身条例》《全民健身实施计划（2021-2025年）》，实施健康中国战略，促进全市人民健康水平提升。全民健身经费使用率100%，全民健身活动开展经常，市民身体素质得到提高，体育生活得到丰富，全民健身氛围得到浓厚。

项目完成情况：根据绩效监控评估要求，以及填报 2022年1-7 月、全年绩效监控信息反映，2022年项目资完全按预算执行到位，预期全年完全目标 100%。

三、项目支出绩效目标执行监控工作概述

(一）项目支出绩效目标执行监控原则

1.科学规范原则。项目支出绩效目标执行监控应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法；

2.公正公开原则。项目支出绩效目标执行监控应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；

3.分级分类原则。项目支出绩效目标执行监控由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施；

4.绩效相关原则。项目支出绩效目标执行监控应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

(二）项目支出绩效目标执行监控依据

1.参照《财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预[2011]285号）。

2.参照《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]

3.参照《财政部关于印发预算绩效评价共性指标体率框架的通知》（财预[2013]53 号文件）。

4.《九江市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（九府发[2013]4号)。

5.《九江市财政局关于开展2021年部门整体支出项目支出绩效目标执行监控工作及 2021年度项目运行绩效监控工作的通知》（九财绩[2021]2号）

6.其他相关资料。

(三）项目运行绩效监控指标体系

体系依据财政部《预算绩效评价共性指标体系》及江西省财政厅统一设计的一级、二级共性指标和指标值，结合项目资金特点确定三级指标、形成本次项目支出绩效目标执行监控指标体系。

(四）项目运行绩效监控方法

根据 《九江市财政局关于开展2021年部门整体支出项目支出绩效目标执行监控工作及 2021年度项目运行绩效监控工作的通知》（九财绩[2021]2号）文要求，按项目支出绩效目标执行监控表内容进行填制，1-7 月执行情况，全年预计完成情况，设置一级指标权重统一设置为：产出指标、效益指标、满意度指标。

（五）项目支出绩效目标执行监控组织实施过程

1.前期准备

我局高度重视，成立了项目支出绩效目标执行监控工作小组，制定了项目支出绩效目标执行监控工作方案。

2.组织实施

工作组于 2022年8月20日至 2022年9月10日期间展开项目支出绩效目标执行监控，主要工作内容如下：

（1）查看项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料；

(2）根据项目支出绩效目标指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证(包括定性的文宇描述与定量的统计数据），确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

3. 分析项目支出绩效目标支出情况

根据项目支出绩效目标指标的要求，对项目资料进行计算、分析，得出项目支出绩效目标执行监控报告。

四、项目资金管理及组织实施情况

为科学合理使用资金，切实开展2022年各项业务工作，结合全民健身工作，按质按量支持相关业务科室科室及时开展业务，有效保障了经费的使用效率。

五、项目支出绩效目标执行监控完成情况分析

(一）账务处理情况

我局在市财政局下达资金后，及时按要求将该项资金进行了规范处理。

（二）项目效益性分析

项目的实施对我局各类业务工作产生了积极的社会影响，主要体现在以下几方面：

1. 积极开展各项全民健身活动。

2.举办了多次具有广泛影响力的全民健身宣传活动；

3.构建高水平全民健身公共服务体系；

六、存在的主要问题

（一）预算编制的计划性和执行管理上有待提商，制度的科学执行有待进一步强化。

(二）项目资金使用范围的局限性，我局多项业务未被囊括进使用范围，影响资金更高效的支出。

（三）财务人员队伍素质有待提高，对绩效管理文件有待进一步学习理解，工作有待进一步细化。

七、改进揩施及建议

（一）加强预算管理。严格按《中华人民共和国预算法》执行部门预算，在预算内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

（二）规范财务管理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》《行政事业单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，加强预决算工作，做到决算与预算相衔接。

(三）加强对项目支出绩效目标执行监控工作的培训，细化评估指标学习，提升指标评价的能力。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

（二）事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

（六）文化体育与传媒（类）文化（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（九）行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。